Financiën
Wat mag het kosten?
Bedrag x € 1.000 | Rekening | Begroting | Begroting 2024 | Begroting | Begroting | Begroting | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Programma | 2022 | 2023 | Lasten | Baten | Saldo | 2025 | 2026 | 2027 |
0.4 Ondersteuning organisatie | -9.288 | -9.159 | 11.364 | 0 | -11.364 | -11.257 | -11.179 | -10.676 |
Totaal saldo van baten en lasten | -9.288 | -9.159 | 11.364 | 0 | -11.364 | -11.257 | -11.179 | -10.676 |
Reservemutatie | 157 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Resultaat | -9.131 | -9.159 | 11.364 | 0 | -11.364 | -11.257 | -11.179 | -10.676 |
De toename van de kosten van de overhead in vergelijking met 2023 heeft een aantal redenen. De drie belangrijkste zijn:
- indexatie van de dienstverleningsbijdrage van de samenwerkingsorganisatie;
- indexatie van de lonen van de kernorganisatie;
- AA-claims.
Ontwikkeling programmasaldo
Ontwikkeling programmasaldo (bedrag x € 1.000) | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 |
|---|---|---|---|---|
Saldo Programmabegroting 2023 | -9.209 | -9.209 | -9.177 | -9.177 |
1e Wijziging programmabegroting - CUP 2023 | -100 | -100 | -100 | |
Kadernota 2024 | -1.335 | -1.223 | -1.174 | -771 |
Begroting 2024 | ||||
Formatie omgevingswet | -82 | -82 | -82 | -82 |
Indexering | -238 | -238 | -238 | -238 |
Kostentoerekening | -401 | -405 | -408 | -408 |
Saldo Programmabegroting 2024 | -11.364 | -11.257 | -11.179 | -10.676 |
Toelichting op financiële ontwikkelingen
CUP 2023
Het raadsprogramma 2022-2026 is vertaald in een College-agenda. De budgetten die nodig zijn voor de uitvoering ervan zijn gealloceerd binnen de programmabegroting. Hiervoor heeft de raad op 3 november 2022 een begrotingswijziging vastgesteld.
Kadernota 2024
Op 6 juli 2023 heeft de raad de Kadernota 2024 vastgesteld en besloten de daarin opgenomen mutaties overeenkomstig te verwerken in de programmabegroting 2024.
Formatie Omgevingswet
Dit betreft de budgetneutrale verschuiving van het budget voor de formatie van de Omgevingswet van programma 7 Overhead naar programma 5 Ruimtelijke ontwikkeling.
Loon- en prijscompensatie (indexering)
Zie voor een toelichting op deze mutatie: hoofdstuk 4.1, onderdeel: ‘Gehanteerde uitgangspunten bij het opstellen van de begroting 2024’ Dit betreft een per saldo budgetneutrale mutatie over de verschillende programma’s van deze programmabegroting. De dekking van de indexatie van de programmabudgetten binnen de diverse programma’s wordt gedekt uit de stelpost loon-prijs.
Kostentoerekening
Zie voor een toelichting op deze mutatie: hoofdstuk 4.1, onderdeel: ‘Gehanteerde uitgangspunten bij het opstellen van de begroting 2024’. Dit betreft de per saldo budgetneutrale verdeling van de dienstverleningsbijdrage over de programmabudgetten binnen de diverse programma’s.